听到这里,龚仲心里不禁产生了一丝隐忧,财务手续问題是解决了,但新的问題又产生了,只是他沒有立即在会上提出來,
半个月后,新调入机关后勤保障中心物业监督管理科科长袁石秋來到龚仲办公室,将手中的一叠费用报销据递给龚仲：“龚主任,麻烦你签个字,”
龚仲接过那些单据一看,发现是一笔维修费用,金额有一万多元,**当然还是江南旺正劳务公司开的,只是报销单据的附件与之前相比,有了很大的改变,这是成立物业监督管理科以來,龚仲第一次审核维修费用,
新增的第一张附件为《维修申请单》,上面主要有五栏内容,第一栏是物业巡查部于某月某日巡查时,发现某项目存在问題,提出维修申请；第二栏是工程部则经过市场调研,框算出了大约需要多少经费,
第三栏是马志兵副总经理的签字：“为了不影响正常服务,拟同意工程部维修建议,请领导审批,”第四栏则是物监科袁石秋科长的建议：“经现场勘察,物业公司意见属实,建议立即维修,”最后一栏是董昕主任同意维修的批示,
新增的第二张附件是《工作维修验收单》,这张附件上的内容就比较简单了,首先一栏是将维修项目进行了简单的说明,第二栏是工程部的验收意见,第三栏则是物监科监督情况,并由袁石秋、马志兵,以及工程部相关人员在上面签署了“验收合格”、“符合要求”等意见,
龚仲快速地将这些材料看完,感觉到沒有任何问題了,就在报销单据上签上了自己的名字,“谢谢龚主任,”袁石秋科长拿着报销单据立即离开,去财务部门办理其他报销手续,
看着袁石秋科长离的背影,龚仲不禁陷入了沉思之中,他知道新增这二个附件后,这笔维修费用,从财务审计的角度出发,可谓手续齐全,单据完整,完全符合财务审计的要求,
但龚仲敏感地感觉到,这样一來,对于那些工程维修项目,以后财务审计人员再也不能象以前那样,可以以什么“手续问題”,或相关人员“回避问題”等为理由,提出整改意见了,
因为财务审计工作,强调的就是手续依据,只要手续到堂,相关人员签字,就视为符合财务制度管理规定,至于其他问題如这笔费用是否真实,是否真正与单位工作相关,等等,这就不是财务人员能够发现得了的,
只是龚仲凭着对董昕、马志兵等人多年的了解,他内心并不能就此肯定这些维修费用,真正符合财务审计的规定,也就是说其中沒有任何水分,但因为讲究手续依据,对于这些问題,龚仲最多只能在心里留下一个疙瘩,
袁石秋科长走后不到十分钟,曹婷婷就轻轻地敲门进來了,她一进门就笑眯眯地对龚仲说道：“龚哥哥,我又來麻烦你了,呵呵,请你签个字,”曹婷婷边说边将手上的一叠单据递给龚仲,
龚仲微笑着接过那叠单据,粗约翻看了一下,发现是物业公司的二份报销单据,一份是当月材料采购费用的结算单据,一份是当月工程维修费用的报销单据,二者涉及金额三万多元,
这是上次审计整改会议后,曹婷婷第一次來报销物业公司的材料采购与工程维修费用,联想到上次整改会议情况,龚仲脑袋里的那根弦立即绷紧了,接过那些单据后就认真地审核起來了,
龚仲首先审核的是材料采购报销单据,在那份材料采购报销单据中,定点供应商还是那家旺正商行,但除了平时的**及采购清单外,还增加了采购计划表、验收入库表,以及出库明细表三张附件,而且上面都有经手人、马志兵、董昕等人的签字,
但龚仲发现,这三张新增加的附件,都是在同一时间一次性完成的,这就意味着这些只是为了满足财务手续的要求,而人为地办理的一些流程,并不一定意味着工作中真的是按这样的程序进行的,
龚仲皱了一下眉头,但沒有说什么,就开始仔细地审核起那份维修费用报销单据來,所有的附件及流程,还有相关人员的签字,都与刚刚袁石秋科长报销的那笔维修费用完全一致,也就是说二者的基本模式完全一样,
只是袁石秋科长报销的维修费用在机关后勤保障中心开支,而曹婷婷报销的维修费用是在正气物业公司支出,这就再一次证明了龚仲刚刚产生的那种感觉,也就是说,这样的流程仅仅是为了应对财务审计,而实际工作流程却可能是另外一回事情,
曹婷婷沒有任何不满,只是在旁边笑眯眯地等着,但她内心怎么想的,这就只有她自己清楚了,
龚仲脑袋里高速地运转着,虽说手上翻着那些单据,眼睛盯着那些单据,但心里考虑的是另外的事情,凭着他对董昕、马志兵等人的了解,他敏感地知道,事情肯定沒有这样简单,里面应该还有他不知道的内情,
龚仲沉吟了一下,问道：“婷婷,这旺正商行与旺正劳务公司,就是我们这次通过内部政府采购招标程序,最后确定的定点供应商与劳务公司吧,”
曹婷婷立即回答道：“是的,龚主任,这旺正商行与旺正劳务公司,以后就是我们的长期合作单位,”
不知道什么原因,沒有待龚仲再问什么,曹婷婷兴致來了,继续说道：“龚主任,这二家单位的定点,我们完全是按照领导的指示,根据政府采购规定的程序,采用内部招标方式确定的,”
龚仲知道,政府采购招标,有着严格的规定,特别强调的是流程与记录,其根本目的就是为了防止腐败,只要流程到堂了,程序到位了,而且所有的程序都有严格的文字记录,并将这种记录有效的保存起來,这个采购招标也就视为合理合法了,
现在董昕、马志兵等人,显然就是为了应对审计问題,充分借鉴了政府采购招标的这种功能,“那这次政府采购招标所有的资料都保存了吧,”龚仲思考了一下,向曹婷婷问道,
“龚主任,这个请你放一万个心,招标的所有资料都完整在保存在我那里,我严格按规定存档了,保证不会有什么遗失,”曹婷婷立即回答道,
龚仲叮嘱道：“这样就好,婷婷啊,其实政府采购招标,强调的是程序与记录,只要程序到位,记录齐全,就不会有什么大问題,这个记录你一定要视为重要资料,按规定存档,以后审计检查肯定要查看这些资料,”
龚仲突然提议说道：“婷婷,我现在想去看看那些材料,看具体是怎么做的,方便吗,”龚仲的这个要求并不过分,他是物业公司的财务管理人员,按规定他有权力查看与财务有关的一些资料,
曹婷婷只是沉吟了一下,就微笑着回答道：“这有什么不方便的,,看你说的,龚哥哥,你是公司的财务管理人员,当然可以看与财务相关东西,再说这也不是什么秘密,就是秘密也不能对你秘密嘛,”
其实,龚仲提出这个要求,并不是怀疑什么,只是想要了解一些细节,看这次政府采购事件,在操作上是否符合管理要求,
在曹婷婷办公室,龚仲认真地翻阅着她提供的那二个定点供应商的政府采购招标资料,在龚仲的心里,曹婷婷的工作是认真负责的,她不但将材料保管整齐,而且还编制了目录,按目录顺序保存,
龚仲从材料中可以看出,此次物业公司维修材料与维修费用政府采购定点工作,从政府采购管理规定來说,沒有发现任何问題,对于政府采购工作,龚仲毫无疑问是非常熟悉的,他以前在财务处工作时,就曾负责过全局系统的政府采购工作,
突然,在翻阅旺正劳务公司的政府采购招标资料中,龚仲发现了其中一份物业公司与旺正劳务公司的补充协议,这份补充协议只有多半张纸,虽说条款不多,篇幅不长,但内容却非常敏感具体,龚仲立即拿起那张纸认真地看了起來,
看到龚仲将这份补充协议拿出來认真看了起來,曹婷婷内心立即紧张起來,这份补充协议,当时董昕主任、马志兵副总经理可特别强调过,要她放在一边单独保管,但沒有想到她大意之下,却把它与这些招标材料放在一起,现在让龚仲无意之中发现了,
只是曹婷婷现在却沒有任何办法阻止龚仲了,因为龚仲是物业公司的财务负责人,他有权力查看这些资料,再说,东西现在已经在他手上了,她总不能从他手上抢过來阻止龚仲看吧,
这份补充协议的基本内容就是,以后江南旺正劳务公司,是机关后勤保障中心及正气物业公司所有维修改造项目的唯一中标公司；同时物业公司提供技术支持,并向旺正劳务公司收取整个工程收入百分之二十的管理费,
看到这份补充协议,龚仲以前的一些担忧总算好了一点,他知道,局党组将全局的维修改造项目委托给物业公司进行,其中还隐藏一个不为其他人知道的意图,那就是以此解决机关后勤保障中心干部职工部分福利,
突然,曹婷婷有些歉意地说道：“龚哥哥,麻烦你快点,我刚刚突然想起來,董主任安排我出去一趟,蛤我看到你一开心,却把老板的事给忘到脑后了,唉,你看我这记性,呵呵,龚哥哥,不好意思哟,”